Налоговое право

ВНИМАНИЕ! Обучение на курсе проходит в гибридном формате – ОЧНО + ОНЛАЙН.

ГРАФИК:

Будни 18:30 -21:30 – ОНЛАЙН

Субботы 10:00 – 16:30 — ОЧНО

ПРОГРАММА КУРСА:

1. Понятие «налоговое право». Источники налогового права, которыми следует руководствоваться налогоплательщикам в финансово-хозяйственной деятельности. Неписаные «правила игры», которыми следует руководствоваться налогоплательщикам.
2. Понятие «налоговое правоотношение». Участники налоговых правоотношений и полномочия. Обязанность по уплате налога и порядок ее исполнения налогоплательщиками. Основания прекращения обязанности по уплате налога.
3. Система налоговых органов. Полномочия налоговых органов. Налоговое администрирование: средства, методы, функции и задачи. Налоговая среда и ее возможности для налогоплательщиков.
4. Налоговый контроль и его мероприятия. Внепроверочная деятельность налоговых органов, как быстро развивающаяся область налогового контроля. Порядок взаимодействия ФНС и налогоплательщиков вне налоговой проверки. Пределы возможностей ФНС и правила поведения налогоплательщиков. Документирование внепроверочной деятельности ФНС. Порядок работы с информацией и документами, полученными налогоплательщиком вне проверки. Неизбежность выездной налоговой проверки: признаки (сигналы), получаемые налогоплательщиком.
5. Налоговые проверки: камеральная и выездная. Цель, предмет и метод проведения налоговых проверок (особенности, о которых должен знать каждый налогоплательщик). Эффективность налоговых проверок.
6. Камеральная налоговая проверка: порядок проведения, мероприятия проверки (истребование пояснений/документов, осмотр, допрос свидетеля, «встречные проверки» и т.п.). Риски камеральной налоговой проверки для налогоплательщика.  Правила поведения налогоплательщика, позволяющие избежать негативных последствий камеральной налоговой проверки.
7. Занятие – семинар (решение практико-ориентированных задач по теме «Камеральная налоговая проверка») 
8. Выездная налоговая проверка: порядок проведения, мероприятия проверки (истребование документов, выемка документов/предметов, допрос свидетеля, осмотр, «встречные проверки», экспертизы и т.п.). Благополучное прохождение выездной налоговой проверки: миф или реальность. Правила поведения налогоплательщиков.
9. Занятие – семинар (решение практико-ориентированных задач по теме «Выездная налоговая проверка»)
10. Правила документирования результатов налоговой проверки: путь от Акта до Решения. Процессуальные нарушения, допускаемые налоговыми органами.
11. Налоговые правонарушения и их составы. Ответственность налогоплательщика и его должностных лиц: налоговая, административная, уголовная, гражданско-правовая.
12. Занятие – семинар (решение практико-ориентированных задач по теме «Ответственность налогоплательщика»)
13. Порядок приведения в исполнение итоговых Решений по налоговым проверкам. Требование об уплате налога, пени, штрафа и страхового взноса – начало принудительной процедуры взыскания налоговых обязательств. Взыскание налога, пеней, штрафа, страховых взносов за счет денежных средств на счетах налогоплательщика, а также за счет иного имущества. Обеспечительные способы.
14. Понятие «ненормативный акт» налогового органа и порядок его обжалования налогоплательщиком. Досудебный порядок: правила обжалования. Судебный порядок: правила обжалования. Способы защиты прав и законных интересов налогоплательщиками. Некоторые секреты специалистов (карта доказательств, чек-листы и т.п.)

По окончании — итоговое тестирование(!)

В стоимость входит:
✔ презентации к каждому занятию
✔ разбор вопросов ИПБ РФ (6–7 уровень) по налоговому праву
✔ удостоверение о повышении квалификации